Domande frequenti (FAQ)

Uno strumento online gratuito che calcola le imposte sul reddito e sulla sostanza per tutti i 2’110 comuni svizzeri e le confronta su una carta e in una classifica. Lei inserisce reddito, sostanza, economia domestica, figli, età e confessione e vede a quanto ammonterebbero le Sue imposte in ogni comune.

Tutte le tariffe, i moltiplicatori d’imposta, le deduzioni e gli importi esenti provengono dal calcolatore fiscale ufficiale dell’Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC) per l’anno fiscale 2026, che li mette a disposizione anche per l’esportazione alla voce «Dati di base». Lo strumento ne riproduce il calcolo; i dati sono stati rilevati il 3 ottobre 2026 e vengono confrontati automaticamente con le esportazioni ufficiali. Il grado di corrispondenza tra lo strumento e il calcolatore fiscale dell’AFC è descritto alla pagina «Metodologia».

No. I calcoli hanno scopo orientativo. Fanno stato le tassazioni delle autorità fiscali competenti. Per informazioni vincolanti si rivolga all’amministrazione delle contribuzioni competente oppure a una consulente fiscale o a un consulente fiscale.

I dati valgono per l’anno fiscale 2026, cioè per il reddito e la sostanza di tale anno. I moltiplicatori d’imposta vengono fissati da comuni e cantoni nell’autunno dell’anno precedente; l’AFC pubblica il nuovo anno fiscale in modo completo per lo più nel primo trimestre. Un controllo automatico mensile rileva se è disponibile un nuovo anno fiscale, che viene quindi aggiunto come anno fiscale supplementare ed è selezionabile separatamente. Anno fiscale e stato dei dati sono indicati nel piè di pagina e tramite il simbolo informativo accanto all’anno fiscale.

Solo se l’AFC pubblica già l’anno fiscale a venire per tutti i cantoni; in tal caso compare nel selettore dell’anno. Prima di allora i moltiplicatori dei comuni non sono ancora stati fissati e non possono essere indicati in modo affidabile. Per la decisione l’anno fiscale attuale è di regola sufficiente: le differenze tra i comuni (spesso diverse migliaia di franchi) sono molto più grandi delle variazioni annuali dei moltiplicatori (per lo più pochi punti percentuali) e la classifica resta in gran parte stabile. Il pannello dei dettagli mostra inoltre come sono cambiati i moltiplicatori di un comune rispetto all’anno precedente.

No. Lo strumento calcola in modo deterministico con tabelle di dati verificate, direttamente nel Suo browser. Il risultato è esattamente riproducibile e verificabile, e un calcolo completo per tutti i comuni richiede solo una frazione dell’energia di una singola richiesta testuale a un assistente IA (secondo Google, valore mediano 0.24 Wh). I risultati sono verificati rispetto al calcolatore fiscale dell’AFC; quanto siano precisi è indicato alla pagina «Metodologia».

L’imposta sul reddito del Cantone e del comune, l’imposta di culto (sul reddito e sulla sostanza, se è selezionata una confessione), l’imposta personale (imposta pro capite, solo in alcuni cantoni), l’imposta sulla sostanza del Cantone e del comune e l’imposta federale diretta. Non sono comprese l’imposta alla fonte, l’imposizione secondo il dispendio, le imposte di successione e di donazione, l’imposta sugli utili immobiliari e le regole particolari per i lavoratori indipendenti.

Dipende dal fatto che Lei sia tassata o tassato secondo la procedura ordinaria. Le lavoratrici e i lavoratori stranieri con domicilio fiscale in Svizzera che non hanno il permesso di domicilio (permesso C) – di regola con permesso B o L, così come con permesso F, N, S o Ci – pagano sul salario l’imposta alla fonte, che il datore di lavoro trattiene direttamente. La tariffa dell’imposta alla fonte è stabilita per ogni Cantone e si applica in modo uniforme in tutto il Cantone: comprende le imposte della Confederazione, del Cantone e del comune con una quota comunale uniforme per tutto il Cantone, nella maggior parte dei Cantoni anche l’imposta di culto, e applica deduzioni forfettarie. All’interno di un Cantone il comune di domicilio non modifica quindi la ritenuta, il Cantone di domicilio sì. Non pagano l’imposta alla fonte i lavoratori indipendenti sul reddito di tale attività, le persone senza proventi salariali e compensativi nonché, salvo eccezioni, i dipendenti di un datore di lavoro senza sede o stabilimento d’impresa in Svizzera; queste persone sono tassate secondo la procedura ordinaria e per loro conta il comune di domicilio; la classifica calcola tuttavia con un salario da attività lucrativa dipendente.

Il comune di domicilio conta non appena Lei è tassata o tassato secondo la procedura ordinaria: in tal caso si applicano la tariffa del Cantone e il moltiplicatore d’imposta del Suo comune di domicilio, come li mostra la classifica. Nella tassazione ordinaria ulteriore il datore di lavoro continua a trattenere l’imposta alla fonte, che viene computata senza interessi. A seconda del comune di domicilio, della sostanza e delle deduzioni, l’imposta ordinaria risulta più alta o più bassa della ritenuta d’imposta alla fonte. Lei è tassata o tassato secondo la procedura ordinaria nei casi seguenti:

• Lei ha il permesso di domicilio (permesso C) oppure vive in comunione domestica – come coniuge o come partner registrata o registrato – con una persona di cittadinanza svizzera o titolare del permesso C: in questo caso non sottostà all’imposta alla fonte ed è tassata o tassato secondo la procedura ordinaria. Dopo il rilascio del permesso C o dopo il matrimonio la ritenuta decade a decorrere dal mese successivo; la tassazione ordinaria vale per l’intero anno fiscale. Se questa persona risiede all’estero con un domicilio separato, l’imposta alla fonte rimane; dopo la separazione o il divorzio si applica di nuovo a decorrere dal mese successivo.
• Il Suo reddito lordo da attività lucrativa dipendente ammonta ad almeno 120’000 franchi in un anno fiscale; in caso di arrivo nel corso dell’anno, il salario periodico è convertito su dodici mesi. Il limite vale per persona; i redditi dei coniugi non vengono sommati. In tal caso Lei è tassata o tassato obbligatoriamente secondo la procedura ordinaria ulteriore, i coniugi congiuntamente, e ciò fino al termine dell’assoggettamento all’imposta alla fonte, anche se in seguito il reddito scende di nuovo sotto tale limite.
• Lei dispone di proventi non assoggettati all’imposta alla fonte (per esempio da attività lucrativa indipendente, alimenti, rendite vedovili o per orfani, titoli o immobili) oppure di sostanza imponibile secondo il diritto cantonale. Il diritto federale non prevede alcun importo minimo; singoli Cantoni applicano soglie minime. In tal caso Lei deve chiedere il modulo per la dichiarazione d’imposta entro il 31 marzo dell’anno successivo ed è tassata o tassato obbligatoriamente secondo la procedura ordinaria ulteriore.
• Lei presenta per scritto, entro il 31 marzo dell’anno successivo o, in caso di partenza dalla Svizzera, al più tardi al momento della notificazione della partenza, una richiesta di tassazione ordinaria ulteriore. La richiesta concerne anche il coniuge con cui vive in comunione domestica, non può più essere ritirata e ha effetto fino al termine dell’assoggettamento all’imposta alla fonte; negli anni successivi la tassazione è eseguita d’ufficio.

In questi casi la classifica vale anche per Lei. Quanto vale qui per i coniugi vale anche per le partner e i partner registrati. Se, a causa di alimenti versati, nella tariffa dell’imposta alla fonte sono state riconosciute deduzioni per i figli (disciplinamento dei casi di rigore), la tassazione ordinaria ulteriore è effettuata soltanto su richiesta. Se nessuno di questi casi si applica, la classifica mostra le imposte ordinarie, non la Sua ritenuta d’imposta alla fonte. Chi mantiene il domicilio fiscale all’estero e viene in Svizzera solo per lavorare, per esempio come frontaliera, frontaliere o dimorante settimanale, sottostà ad altre regole (art. 91 e 99a LIFD); la classifica non rappresenta questo caso. Basi legali: art. 83–89a LIFD; art. 32–33b LAID; art. 4 e 9–13 OIFo; circolare n. 45 dell’AFC.

Ogni cantone ha una tariffa che, applicata al reddito imponibile, dà l’«imposta semplice». Il Cantone e il comune ne riscuotono ciascuno un multiplo, stabilito dal moltiplicatore d’imposta: al 100 % si paga esattamente l’imposta semplice, al 130 % 1.3 volte tanto. I moltiplicatori di tutti i comuni sono memorizzati nello strumento; nel pannello dei dettagli, alla voce «Procedimento di calcolo», vede l’imposta semplice e i moltiplicatori d’imposta applicati.

Con le deduzioni standard attivate, lo strumento procede come il calcolatore fiscale dell’AFC dal salario lordo al reddito imponibile:

• Assicurazioni sociali: AVS/AI/IPG 5.3 %, AD 1.1 % (fino a 148’200 franchi), AINP 0.4 % (fino a 148’200 franchi).
• LPP (cassa pensioni): contributo del lavoratore secondo l’età (3.5 % dai 25, 5 % dai 35, 7.5 % dai 45, 9 % dai 55 anni) sul salario coordinato (deduzione di coordinamento 26’460, salario assicurato fino a 90’720 franchi) e 3.5 % sulla parte di salario eccedente, come ipotizza il calcolatore fiscale dell’AFC.
• Deduzioni cantonali e federali: spese professionali, deduzione per assicurazioni, deduzioni per coniugati, doppio reddito, figli e altre deduzioni sociali, ciascuna come la applica il calcolatore fiscale dell’AFC per il cantone selezionato.

Non sono considerate le deduzioni individuali come i premi effettivi di cassa malati, il pilastro 3a, gli interessi passivi, le spese di trasporto, la formazione continua o la manutenzione degli immobili. Queste deduzioni possono ridurre notevolmente il Suo reddito imponibile. Se conosce il Suo reddito imponibile, disattivi le deduzioni standard e lo inserisca direttamente.

I coniugati sono tassati congiuntamente. Lo strumento utilizza in ogni cantone la tariffa per coniugati (splitting, doppia tariffa o quoziente familiare, a seconda del cantone) e per la Confederazione la tariffa per coniugati. Con «due redditi» il reddito lordo viene ripartito a metà tra le due persone; in questo modo si tiene conto dei contributi alle assicurazioni sociali e delle spese professionali di entrambe le persone, nonché della deduzione per doppio reddito. Una ripartizione diversa dei redditi modifica leggermente il risultato.

I figli danno diritto a deduzioni per figli dal reddito, per la Confederazione inoltre a una deduzione dall’ammontare dell’imposta (tariffa per genitori), in alcuni cantoni a una riduzione dell’imposta (Basilea Campagna) o a una tariffa più bassa (quoziente familiare nel Vaud). Le persone sole con figli beneficiano della tariffa per coniugati. Lo strumento presuppone figli di 8 anni; le deduzioni per figli più giovani o più grandi (custodia, formazione) possono differire.

Ad esempio la riduzione del 12 % dell’imposta cantonale a Ginevra, la riduzione sul coefficiente cantonale e il limite al 30 % del reddito imponibile nel Vaud, la deduzione dall’ammontare dell’imposta per coniugati nel Vallese, il limite massimo dell’onere fiscale a Lucerna, le deduzioni dipendenti dalla sostanza a Svitto e a Berna, l’importo esente sulla sostanza decrescente a scaglioni a Friburgo, gli importi minimi e le imposte personali. A seconda del cantone, l’imposta di culto è calcolata in base all’imposta semplice, all’imposta cantonale o comunale oppure direttamente in base al reddito. Queste regole sono state dedotte dal comportamento del calcolatore fiscale dell’AFC e vengono confrontate automaticamente con esso.

L’aliquota marginale indica quanto si paga di imposte sul reddito su 1’000 franchi di salario netto supplementare (Cantone, Comune, Chiesa e Confederazione insieme), calcolata come nel calcolatore fiscale dell’AFC. Le deduzioni che diminuiscono con l’aumento del reddito sono considerate, l’imposta sulla sostanza no. A causa delle tariffe progressive, di regola è più alta dell’aliquota d’imposta media.

L’età determina l’aliquota dei contributi LPP dedotti dal salario lordo. I lavoratori più anziani hanno contributi più elevati e di conseguenza un reddito imponibile più basso.

La somma di tutti gli elementi patrimoniali (averi bancari, titoli, immobili al valore fiscale, veicoli) al netto dei debiti. Gli importi esenti per persone sole, coniugati e figli sono memorizzati nelle tabelle dell’imposta sulla sostanza di ciascun cantone e vengono dedotti automaticamente. Se non viene inserita alcuna sostanza, non è dovuta alcuna imposta sulla sostanza.

I membri delle Chiese riconosciute (evangelica riformata, cattolica romana, in alcuni cantoni cattolica cristiana) pagano l’imposta di culto sul reddito e sulla sostanza. Nel Vaud e in Ticino lo Stato non riscuote alcuna imposta di culto dalle persone fisiche; a Ginevra e a Neuchâtel è facoltativa, ma nello strumento viene indicata come nel calcolatore fiscale dell’AFC.

Dopo un clic su «Calcolare per tutti i comuni» la carta viene colorata in base all’onere fiscale: il verde indica un onere basso, il rosso un onere elevato. Un clic su un comune apre il pannello dei dettagli con il calcolo. Con «Classifica» passa a una tabella che può essere filtrata per cantone, consultata con la ricerca e scaricata in formato CSV.

Selezioni il Suo comune (tramite la carta o la ricerca) e clicchi nel pannello dei dettagli su «Impostare come domicilio per il confronto». In seguito il pannello dei dettagli e la classifica mostrano per ogni comune la differenza annua e sono disponibili i filtri per raggio e differenza.

Sì. I dati inseriti, il comune selezionato e il domicilio si trovano nella barra degli indirizzi del browser. Chi apre il link vede lo stesso calcolo.

No. Il calcolo avviene interamente nel Suo browser con tabelle di dati predisposte in anticipo; a tal fine reddito, età o sostanza non vengono né inviati a noi né salvati. Affinché Lei possa condividere un calcolo, i dati inseriti figurano nella barra degli indirizzi del Suo browser. Quando un tale link viene aperto, esso compare brevemente, come qualsiasi indirizzo di pagina, nel log del server dell’hosting, ma non viene analizzato. Una statistica d’uso (Google Analytics) viene rilevata solo con il Suo consenso e non contiene mai i dati fiscali da Lei inseriti.

Sì, lo strumento è concepito per smartphone e tablet. Sugli schermi grandi la carta e la classifica risultano più chiare.

In tedesco, francese, italiano, inglese e romancio. La lingua si cambia in alto a destra; i formati di numeri e date dipendono dalla lingua selezionata. Per i termini tecnici fanno stato le denominazioni tedesche del calcolatore fiscale dell’AFC.